Ilustración original del tema: Diagrama original de ChainView BTC866 · ChainView BTC866 Editorial · CC BY 4.0
Cuatro categorías jurídicas distintas
Activos virtuales, moneda de curso legal, depósitos bancarios y servicios de pago son categorías diferentes. Que una aplicación permita mover pesos no convierte sus tokens en un depósito bancario protegido.
Autoridades con funciones diferentes
Banco de México, CNBV y las autoridades de protección al usuario tienen funciones distintas. Una autorización fintech no es una aprobación general de cada servicio cripto presentado por una marca.
Revisar el servicio contratado
Identifique entidad contratante y actividad y coteje registros oficiales y términos en español. Revise comisiones, límites, residencia y mecanismo de reclamación para el producto, sin extrapolar permisos de otra empresa.
MXN y cadena dejan pruebas distintas
Para una operación en MXN guarde importe, hora, tipo de cambio, referencia bancaria y hash por separado. La referencia identifica el tramo bancario; el hash documenta un evento distinto de la cadena.
La transferencia no decide el impuesto
Las consecuencias fiscales dependen de sus hechos y reglas vigentes. Un comprobante de transferencia no resuelve por sí solo origen de fondos, costo de adquisición o clasificación del ingreso.
Unir los tramos sin confundirlos
La conciliación debe poder unir el movimiento bancario con la operación del servicio sin confundirlos. Registre si el tipo de cambio fue cotizado, cobrado o sólo usado para su contabilidad, y si la comisión está incluida en el monto. Compruebe a qué entidad se presenta una reclamación y qué términos rigen ese trámite. El nombre de una autoridad en la página comercial no demuestra supervisión de cada función; acuda a fuentes oficiales para distinguir registro, autorización y advertencias relacionadas con la actividad exacta.
